Överskott på 300 000 kronor trots kända risker

Individ- och familjenämnden i Nybro bedömer i tertialrapport 2 att socialverksamheten går mot ett överskott på 300 000 kronor för 2026. Nämnden beslutade att notera rapporten till protokollet och skicka den vidare till kommunstyrelsen.

Bakgrund

Enligt tertialrapporten redovisar individ- och familjenämnden sammantaget ett positivt ekonomiskt läge efter augusti 2026. Överskottet förklaras främst av vakanser, tjänstledigheter som inte återbesatts fullt ut och ett målmedvetet arbete med ekonomi, bemanning och verksamhetsutveckling. Detta kompenserar underskott inom flera verksamheter.

Inom individ- och familjeomsorgen finns fortsatt betydande utmaningar. Kostsamma externa placeringar inom både barn- och vuxenområdet, möjliga nya placeringar enligt lagen om vård av missbrukare (LVM) eller vid Statens institutionsstyrelse (SiS) samt ett ekonomiskt bistånd som utvecklats svagare än budgeterat bidrar till ett ansträngt läge på verksamhetssidan.

För mer bakgrund om kommunens samlade ekonomiska läge finns Skogsförsäljning balanserar Nybros ekonomi 2026.

Kostnader och finansiering

De verksamhetsmässiga underskotten motverkas i stor utsträckning av lägre personalkostnader. Vakanta tjänster, tjänstledigheter som inte återbesatts och neddragna nyrekryteringar inom den centrala administrationen frigör medel. Sammantaget gör detta att årsprognosen ändå landar på ett överskott om 300 000 kronor.

För funktionsstödsområdet bedöms budgeten vara i balans efter ett omfattande utvecklingsarbete inom ekonomi, kvalitet och personalförsörjning. Särskilt bostäder med särskild service, socialpsykiatri samt resurs- och stödfunktioner visar positiva ekonomiska avvikelser, bland annat genom minskad sjukfrånvaro, övertid och användning av bokade timmar.

Personlig assistans redovisar däremot fortsatt underskott. Det kopplas i rapporten bland annat till kostnader för semesterlöner, övertid och nya ärenden.

Konsekvenser och risker

Nämnden markerar i rapporten att ekonomin är känslig för enstaka ärenden med stor kostnadspåverkan. Nya externa placeringar, exempelvis LVM- eller SiS-placeringar, kan snabbt förändra utfallet. Även utvecklingen för ekonomiskt bistånd följs eftersom utfallet hittills varit svagare än budgeterat.

Trots dessa risker bedömer individ- och familjenämnden i nuläget att resultatet för 2026 hamnar i nivå med budget.

Tidsplan och nästa steg

Individ- och familjenämnden fattade inget nytt budgetbeslut i ärendet. Tertialrapport 2 noterades till protokollet och skickas vidare till kommunstyrelsen för fortsatt hantering inom kommunens ordinarie budget- och uppföljningsprocess.

Källa: Individ- och familjenämnden, 6 oktober 2026, § 151.