Nämnden antar förklaring om ekonomiskt underskott

Individ- och familjenämnden i Nybro beslutade den 31 mars att anta och skicka en skriftlig förklaring till kommunfullmäktige. Förklaringen gäller kommunrevisionens aviserade anmärkning om bristande måluppfyllelse i nämndens ekonomi för 2025.

Beslut

Nämnden beslutade att anta en formell förklaring och översända den till kommunfullmäktige. Förklaringen bemöter den aviserade anmärkningen från kommunrevisionen om nämndens ekonomiska resultat.

Bakgrund

Kommunrevisionen har meddelat att revisionsberättelsen för 2025 kommer att innehålla en anmärkning om bristande måluppfyllelse i ekonomin inom Individ- och familjenämnden. Enligt kommunallagen ska kommunfullmäktige då begära en förklaring från den berörda nämnden.

I sin förklaring konstaterar nämnden att verksamheten under flera år haft svårt att nå de ekonomiska målen och att betydande underskott redovisats även under 2025. Samtidigt avvisar nämnden revisionens slutsats att otillräckliga åtgärder skulle ha vidtagits.

Nämnden hänvisar till en extern granskning 2024 som pekade på brister i styrning och ledning. Granskningen ledde till en åtgärdsplan med beräknade besparingar på omkring 20 miljoner kronor. Enligt nämndens förklaring har detta gett en faktisk kostnadsminskning på 13 miljoner kronor under 2025.

Som en del av åtgärderna har omorganisationer genomförts inom funktionsstöd samt individ- och familjeomsorg vuxen. Nämnden uppger också att den dåvarande förvaltningschefen sagts upp.

I förklaringen lyfts vidare att utjämningssystemet för lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade (LSS) släpar två år efter. Enligt nämnden har detta inneburit att budgetramarna inte täckt de faktiska kostnaderna. Dessutom har en felbudgetering på 13 miljoner kronor inför 2026 upptäckts och korrigerats.

Kostnader och finansiering

Förklaringen beskriver flera kostnadsdrivande områden. Nämnden redovisar en nettokostnadsavvikelse för LSS på minus 13 miljoner kronor, och för individ- och familjeomsorgen på minus 4 miljoner kronor.

Tre ungdomars placeringar vid Statens institutionsstyrelse (SiS) har enligt nämnden ensamt lett till ett underskott på 11,4 miljoner kronor jämfört med budget. Detta kopplas i förklaringen till längre placeringstider och höjda statliga avgifter.

Ett avbrutet beslut om att bygga ett nytt LSS-boende anges också som orsak till ökade kostnader. När investeringen stoppades belastades budgeten både av projekteringskostnader, dyra externa placeringar och viten för beslut som inte kunnat verkställas.

De externa LSS-placeringarna ska enligt nämnden ha inneburit ett underskott på 7,5 miljoner kronor och viteskostnader på 714 000 kronor.

För att dämpa kostnaderna lyfter nämnden bland annat öppnandet av ett eget boende för barn i nämndens lokaler under hösten. Enligt förklaringen har detta minskat kostnaderna med 710 000 kronor under tre månader.

Nämnden beskriver också ett växande underskott inom ekonomiskt bistånd på 4,3 miljoner kronor över budget, där fler hushåll både tillkommer och stannar längre i försörjningsstöd. Som ett långsiktigt grepp deltar nämnden i satsningen Sinia – Växla försörjningsstöd, där lönesubventionerade anställningar finansieras istället för passivt stöd. Detta anges ge en kortsiktig merkostnad men bedöms stärka möjligheterna till egen försörjning.

Konsekvenser och nämndens bedömning

Sammanfattningsvis framhåller nämnden i sin förklaring att åtgärderna varit omfattande och inriktade på långsiktigt hållbara effekter. Inför 2026 uppger nämnden att budgetramen har utökats så att de lagstadgade verksamheterna ska täckas fullt ut och att prognosen för året visar balans.

Nämnden bedömer därför i förklaringen att de beslut som fattats varit både nödvändiga och möjliga inom gällande lagstiftning, även om ekonomin för 2025 fortfarande visar tydliga avvikelser.

Tidsplan och nästa steg

Den antagna förklaringen skickas till kommunfullmäktige, som ska ta ställning till den i samband med handläggningen av revisionsberättelsen för 2025 och den aviserade anmärkningen.